Mengapa Keuntungan Bank Nepal Naik 45.58% Walaupun Kadar Faedah Menurun

Keuntungan Rs 19.145 Bilion, Namun Pendapatan Faedah Hampir Tidak Bertumbuh

20 bank komersial Nepal memperoleh keuntungan terkumpul sebanyak Rs 19.145 bilion pada suku pertama tahun fiskal 2083/84, bersamaan 2026/27, meningkat 45.58% daripada Rs 13.15 bilion setahun sebelumnya. Namun, pendapatan daripada perniagaan teras mereka, iaitu faedah, hanya meningkat kira-kira 1%.

Perubahan terbesar berlaku pada bahagian lain dalam akaun mereka. Peruntukan bagi kemungkinan kerugian pinjaman menurun daripada Rs 20.04 bilion kepada Rs 10.99 bilion, iaitu pengurangan Rs 9.05 bilion atau kira-kira 45%. Bank juga membayar lebih sedikit untuk deposit dan sumber pembiayaan lain apabila kadar faedah menurun.

Perubahan ini membantu menjelaskan bagaimana keuntungan boleh meningkat hampir Rs 6 bilion, sedangkan pendapatan faedah bersih hanya naik kira-kira Rs 470 juta, daripada Rs 49.10 bilion kepada Rs 49.57 bilion. Perbelanjaan yang lebih rendah membolehkan bank mengekalkan lebih banyak pendapatan mereka.

Peminjam, penyimpan dan pemegang saham merasai kesan yang berbeza daripada perkembangan yang sama. Kos pinjaman secara purata menjadi lebih rendah, penyimpan menerima faedah yang lebih sedikit, dan banyak bank melaporkan keuntungan yang lebih besar. Dalam masa yang sama, purata nisbah pinjaman bermasalah meningkat.

Angka ini berdasarkan penyata kewangan suku tahunan yang belum diaudit. Ia menggambarkan peringkat awal tahun kewangan, dan keputusan masih tertakluk pada audit serta pelarasan kemudian.

Perbandingan ini meliputi tiga tempoh yang berkaitan:

• Suku pertama 2082/83: bank komersial memperoleh Rs 13.15 bilion dan mencatatkan peruntukan kerugian pinjaman sebanyak Rs 20.04 bilion.
• Dua bulan pertama 2083/84: purata kadar deposit dan pinjaman masing-masing ialah 3.11% dan 6.38%, menurut angka Nepal Rastra Bank.
• Suku pertama 2083/84, meliputi Shrawan, Bhadra dan Ashwin: keuntungan terkumpul mencecah Rs 19.145 bilion dan peruntukan menurun kepada Rs 10.99 bilion.

Bagaimanakah Kadar Faedah Lebih Rendah Membantu Bank?

Bank menerima faedah daripada peminjam dan membayar faedah kepada penyimpan serta penyedia dana lain. Apabila perbelanjaan faedah ditolak daripada pendapatan faedah, hasilnya ialah pendapatan faedah bersih, iaitu jumlah yang tersedia sebelum bank membayar kakitangan, mengendalikan cawangan, menampung kemungkinan kerugian pinjaman dan memenuhi kos lain.

Kadar pinjaman yang lebih rendah mengurangkan pendapatan bank daripada pinjaman. Kadar deposit yang lebih rendah pula mengurangkan kos pembiayaannya. Apabila perbelanjaan pembiayaan menurun lebih cepat daripada penerimaan faedah, bank boleh mengekalkan lebih banyak wang daripada perniagaan ini walaupun mengenakan caj yang lebih rendah kepada peminjam.

Angka Nepal Rastra Bank bagi dua bulan pertama menunjukkan kadar deposit purata bank komersial sebanyak 3.11% dan kadar pinjaman sebanyak 6.38%. Perbezaannya ialah 3.27 mata peratusan. Pendapatan faedah sebenar bergantung pada jumlah wang yang memperoleh setiap kadar, kos pembiayaan dan masa kadar tersebut berubah.

Dalam kalangan 20 bank itu, pendapatan faedah bersih meningkat kira-kira 0.96%. Oleh itu, kenaikan keuntungan akhir yang jauh lebih besar berpunca terutamanya daripada perubahan perbelanjaan dan pendapatan lain. Caj perkhidmatan dan komisen turut menyumbang, meskipun jumlah keseluruhan sumbangan itu tidak diberikan.

Mengapa Caj Kerugian Pinjaman Begitu Penting

Bank merekodkan perbelanjaan apabila menjangkakan sebahagian pinjaman mungkin tidak dibayar balik. Perkara ini disebut peruntukan kerugian pinjaman atau caj rosot nilai. Ia memasukkan jangkaan kerugian ke dalam akaun tanpa menunggu sehingga semua usaha mendapatkan semula wang itu selesai.

Ambil contoh mudah. Sebuah bank memberi pinjaman Rs 1 juta kepada sebuah perniagaan dan kemudian menjangkakan kerugian sebanyak Rs 200,000. Merekodkan kerugian yang dijangka itu akan mengurangkan keuntungan bank. Jika pembayaran balik bertambah baik dan syarat perakaunan serta kawal selia dipenuhi, bank boleh mengurangkan peruntukan, sekali gus membantu pendapatan.

Dalam kalangan bank komersial Nepal, pengurangan perbelanjaan peruntukan sebanyak Rs 9.05 bilion adalah kira-kira 1.5 kali ganda daripada kenaikan keuntungan bersih yang hampir Rs 6 bilion. Cukai, kos kakitangan dan perkara lain turut berubah, maka hasil akhir mencerminkan lebih daripada satu jenis perbelanjaan ini.

Pemulihan beberapa pinjaman lama membantu mengurangkan jumlah yang perlu diketepikan oleh bank. Caj yang lebih rendah juga boleh mencerminkan perubahan pada peruntukan yang diperlukan sepanjang suku tersebut. Pembalikan secara khusus bermaksud pengurangan peruntukan yang telah direkodkan sebelum ini. Kedua-duanya mempengaruhi pendapatan, manakala wang yang dikutip daripada peminjam direkodkan melalui aktiviti pembayaran balik.

Prime dan Rastriya Banijya Menunjukkan Dua Hasil Berbeza

Prime Commercial Bank menggambarkan bagaimana pembiayaan yang lebih murah boleh menyokong pendapatan faedah. Pendapatan faedahnya menurun daripada kira-kira Rs 5.90 bilion kepada Rs 5.30 bilion. Namun, perbelanjaan faedah jatuh dengan lebih ketara, daripada sekitar Rs 3.49 bilion kepada Rs 2.70 bilion.

Berdasarkan angka yang dibundarkan itu, pendapatan faedah bersih Prime meningkat daripada kira-kira Rs 2.41 bilion kepada Rs 2.60 bilion, iaitu kenaikan sekitar 8%. Bank itu membayar jauh lebih sedikit untuk pembiayaannya, sekali gus mengimbangi penurunan penerimaan faedah.

Walau bagaimanapun, keuntungan bersih akhir Prime menurun kira-kira 5.6% kepada Rs 1.1876 bilion. Caj berkaitan kredit dan kemungkinan kerugian lain meningkat daripada sekitar Rs 480 juta kepada Rs 620 juta, manakala perbelanjaan kakitangan dan perbelanjaan operasi lain turut naik.

Rastriya Banijya Bank mencatatkan arah yang berbeza. Keuntungannya melonjak daripada sekitar Rs 600 juta kepada Rs 1.6496 bilion. Pendapatan faedah bersih meningkat kira-kira 37%, manakala caj bagi kerugian kredit dan kerugian lain menurun daripada sekitar Rs 970 juta kepada Rs 360 juta.

Oleh itu, Rastriya Banijya mendapat manfaat daripada pendapatan faedah yang lebih kukuh dan perbelanjaan kerugian yang lebih rendah. Pendapatan faedah Prime bertambah baik, tetapi bank itu berdepan kos yang lebih tinggi di bahagian lain. Keputusan kedua-duanya menunjukkan mengapa angka keuntungan akhir perlu diteliti bersama butiran pendapatan dan perbelanjaan yang membentuknya.

Kenaikan Mendadak Nepal Investment Mega

Nepal Investment Mega Bank melaporkan antara perubahan paling ketara: keuntungan bersih meningkat daripada Rs 45.05 juta kepada Rs 1.181 bilion, iaitu kenaikan 2,522.47%. Peratusan ini amat besar kerana keuntungan pada tempoh sebelumnya kecil.

Perniagaan terasnya yang berasaskan faedah berubah jauh lebih sedikit. Pendapatan faedah bersih meningkat 0.88%, daripada Rs 3.243 bilion kepada Rs 3.272 bilion. Caj rosot nilai merosot 60.81%, daripada Rs 2.800 bilion kepada Rs 1.097 bilion, sekali gus membantu keuntungan operasi meningkat daripada Rs 150.29 juta kepada Rs 1.691 bilion.

Kos dana bank itu menurun daripada 3.92% kepada 3.07%. Perbelanjaan kakitangan meningkat 22.29% kepada kira-kira Rs 950 juta. Oleh itu, perbelanjaan kerugian kredit yang lebih rendah menjadi faktor utama peningkatan tersebut.

Jadual kewangan terperinci menunjukkan deposit berjumlah kira-kira Rs 540.80 bilion dan pinjaman serta pendahuluan sebanyak Rs 322.41 bilion. Berbanding baki yang dinyatakan sebagai perbandingan, deposit meningkat 2.69%, manakala pinjaman hanya bertambah 0.33%.

Nepal Investment Mega turut melaporkan nisbah kecukupan modal sebanyak 12.17%, berbanding 13.48%. Nisbah ini mengukur penampan modal bank berbanding aset yang diselaraskan mengikut risikonya. Baki boleh agihnya selepas pelarasan kawal selia kekal negatif, iaitu kira-kira Rs 5.162 bilion, memberikan gambaran yang berbeza kepada pemegang saham berbanding keuntungan suku tahunan semata-mata.

Pinjaman Bermasalah Meningkat Walaupun Pendapatan Lebih Tinggi

Purata nisbah pinjaman tidak berbayar bank komersial meningkat daripada 4.858% kepada 5.641%, iaitu kenaikan 0.783 mata peratusan. Nisbah itu meningkat di 12 bank, manakala lapan bank mencatatkan penurunan.

Pinjaman tidak berbayar ialah pinjaman yang dikelaskan sebagai bermasalah di bawah peraturan kawal selia kerana pembayaran balik tertunggak atau mengalami kemerosotan atas sebab lain. Nisbah yang lebih tinggi bermaksud bahagian buku pinjaman yang tergolong dalam kategori itu lebih besar.

Prabhu Bank mencatatkan nisbah tertinggi yang dinyatakan, iaitu 14.80%, berbanding 5.78% setahun sebelumnya. Nisbah NIC Asia Bank ialah 9.81%. Nisbah Nepal Investment Mega meningkat daripada 6.63% kepada 8.87%, walaupun perbelanjaan rosot nilainya menurun.

Everest Bank mencatatkan nisbah yang jauh lebih rendah, iaitu 0.50%, diikuti Standard Chartered pada 1.83% dan Sanima pada 2.86%. Tekanan pembayaran balik yang dihadapi bank ketika memasuki suku tersebut sangat berbeza-beza.

Pemulihan wang daripada satu kumpulan peminjam yang tertunggak boleh meningkatkan pendapatan semasa, sedangkan masalah pembayaran balik timbul dalam kalangan pelanggan lain. Perbelanjaan peruntukan juga bergantung pada peruntukan yang telah direkodkan dan layanan terhadap pinjaman individu. Oleh itu, pembaca perlu meneliti angka keuntungan serta keadaan pinjaman tertunggak untuk memahami kedudukan sesebuah bank.

Bank Mana yang Mencatatkan Keuntungan Tertinggi?

Nabil Bank mendahului dengan Rs 2.5551 bilion, diikuti Global IME Bank dengan Rs 2.3138 bilion dan Rastriya Banijya Bank dengan Rs 1.6496 bilion. Ketiga-tiganya memperoleh Rs 6.5185 bilion, kira-kira 34% daripada jumlah keuntungan sektor itu.

Keuntungan Nabil meningkat 45.43%. Dalam keseluruhan sektor, 17 bank mencatatkan keuntungan lebih tinggi dan tiga bank mengalami penurunan: Prime, Standard Chartered dan Himalayan. Keuntungan Standard Chartered merosot 2.99%, manakala keuntungan Himalayan menurun 6.84%.

Angka keuntungan suku tahunan, dinyatakan dalam juta rupee untuk perbandingan yang seragam, ialah:

• Nabil Bank: Rs 2,555.1 juta.
• Global IME Bank: Rs 2,313.8 juta.
• Rastriya Banijya Bank: Rs 1,649.6 juta.
• Everest Bank: Rs 1,252.7 juta.
• Prime Commercial Bank: Rs 1,187.6 juta.
• Nepal Investment Mega Bank: Rs 1,181.4 juta.
• NMB Bank: Rs 1,164.2 juta.
• Kumari Bank: Rs 1,074.5 juta.
• Sanima Bank: Rs 1,051.4 juta.
• Siddhartha Bank: Rs 851.5 juta.
• Nepal Bank: Rs 832.1 juta.
• Standard Chartered Bank: Rs 671.4 juta.
• Himalayan Bank: Rs 654.8 juta.
• Laxmi Sunrise Bank: Rs 653.3 juta.
• Prabhu Bank: Rs 603.7 juta.
• Nepal SBI Bank: Rs 552.2 juta.
• Machhapuchchhre Bank: Rs 551.1 juta.
• NIC Asia Bank: Rs 127.4 juta.
• Agricultural Development Bank: Rs 109.2 juta.
• Citizens Bank: Rs 107.7 juta.

Saiz bank mempengaruhi jumlah pendapatannya. Ukuran yang dikira bagi setiap saham memberikan sudut pandang yang lain, manakala pinjaman bermasalah dan pelarasan kawal selia membantu menjelaskan jumlah pendapatan yang mungkin akhirnya sampai kepada pemegang saham.

Mengapa Keuntungan dan Dividen Boleh Berbeza Jauh

Nepal mempunyai 20 bank komersial Kelas A yang beroperasi, dengan 19 daripadanya disenaraikan di Nepal Stock Exchange. Rastriya Banijya Bank milik kerajaan tidak disenaraikan. Pemegang saham bank tersenarai berdepan prospek pendapatan dan pengagihan yang berbeza-beza.

Everest Bank mendahului angka pendapatan sesaham tahunan yang dinyatakan, iaitu Rs 34.78, diikuti Nabil pada Rs 30.34 dan Standard Chartered pada Rs 26.74. Menyah-tahunkan keputusan suku tahunan bermaksud menyatakannya pada kadar setahun, biasanya dengan mendarabkannya dengan empat. Pendapatan sebenar bergantung pada keputusan suku berikutnya.

Agricultural Development Bank melaporkan keuntungan bersih positif sebanyak Rs 109.2 juta, tetapi pendapatan sesahamnya negatif Rs 1.51 dalam pengiraan yang diselaraskan bagi dividen saham keutamaan. Pemegang saham keutamaan berhak menerima dividen tertentu terlebih dahulu, sekali gus mempengaruhi jumlah yang tinggal untuk pemegang saham biasa.

Keuntungan boleh agih sesaham Everest yang dinyatakan ialah Rs 26.87, diikuti Standard Chartered pada Rs 22.19 dan Siddhartha pada Rs 21.96. Angka ini tidak dinyah-tahunkan. Angka boleh agih NIC Asia negatif Rs 103.21 sesaham, Himalayan negatif Rs 43.39 dan Prabhu negatif Rs 28.83.

Pengiraan berasingan bagi keupayaan membayar dividen meletakkan Everest pada 40.77%, Rastriya Banijya pada 35.11% dan Standard Chartered pada 34.61%. Angka ini mengukur keupayaan; pembayaran dividen bergantung pada akaun yang berkenaan, keperluan kawal selia dan proses kelulusan.

Bank perlu membuat peruntukan dan pelarasan yang diwajibkan sebelum mengagihkan pendapatan. Kerugian terkumpul dan faedah yang direkodkan tetapi belum dikutip boleh mengurangkan baki yang tersedia. Baki boleh agih Nepal Investment Mega yang negatif jelas menunjukkan kekangan ini, walaupun keuntungan suku tahunannya meningkat dengan ketara.

Kesan Kredit Lebih Murah terhadap Ekonomi

Angka Nepal Rastra Bank menunjukkan pertumbuhan tahunan kredit kepada sektor swasta sebanyak 7.2% sepanjang dua bulan pertama tahun fiskal. Pinjaman berkembang, tetapi bank masih mempunyai kecairan yang mencukupi, iaitu dana yang tersedia untuk memenuhi pembayaran dan menyokong pemberian pinjaman.

Kadar faedah yang lebih rendah mengurangkan kos pelaburan baharu. Bagi perniagaan yang meminjam Rs 5 juta, faedah tahunan berjumlah Rs 400,000 pada kadar 8%, berbanding Rs 300,000 pada kadar 6%, dengan andaian jumlah pokok kekal sama sepanjang tahun.

Penjimatan Rs 100,000 itu boleh memberi kesan kepada perusahaan kecil. Pemiliknya masih memerlukan pelanggan yang mencukupi, jangkaan pendapatan dan keyakinan untuk membayar balik pinjaman. Pinjaman yang lebih murah membantu mengurangkan kos pembiayaan, manakala permintaan terhadap barangan perniagaan itu menentukan sama ada pengembangan berdaya maju dari segi komersial.

Bank yang menanggung banyak pinjaman bermasalah juga mungkin menilai permohonan baharu dengan lebih berhati-hati. Dana yang tersedia, peminjam yang sanggup meminjam dan risiko kredit yang boleh diterima semuanya perlu dipenuhi sebelum wang itu menjadi kilang baharu, kedai yang lebih besar atau peluang pekerjaan tambahan.

Keputusan suku tahun itu menunjukkan pendapatan bank yang lebih kukuh, didorong sebahagian besarnya oleh penurunan caj kerugian dan kos pembiayaan, di samping pertumbuhan pendapatan faedah yang sederhana. Bagi ekonomi yang lebih luas, keputusan seterusnya akan membantu menunjukkan sama ada permintaan kredit, prestasi pembayaran balik dan pendapatan daripada kegiatan perbankan biasa meningkat secara serentak.

Perkara Utama

• 20 bank komersial Nepal memperoleh Rs 19.145 bilion pada suku pertama 2083/84, meningkat 45.58%.
• Pendapatan faedah bersih hanya meningkat kira-kira 1%, manakala peruntukan kerugian pinjaman turun daripada Rs 20.04 bilion kepada Rs 10.99 bilion.
• Kos deposit dan pembiayaan yang lebih rendah membantu bank mengekalkan pendapatan walaupun kadar pinjaman menurun.
• Nabil, Global IME dan Rastriya Banijya memperoleh kira-kira 34% daripada jumlah keuntungan sektor itu.
• Purata nisbah pinjaman tidak berbayar meningkat kepada 5.641%, dengan perbezaan ketara antara bank.
• Pendapatan boleh agih kekal negatif di beberapa bank, mengehadkan keupayaan mereka untuk membayar dividen.
• Keputusan suku tahunan itu belum diaudit, manakala pertumbuhan kredit sektor swasta mencapai 7.2% sepanjang dua bulan pertama.